Comment protéger votre succession et votre héritage sans contrat prénuptial
Mark Parthemer sait qu’il y a deux mots qui rendront son travail plus compliqué : « famille recomposée ». Parthemer est stratège en chef du patrimoine au sein de la société de gestion Glenmede, où il guide la planification successorale.
Historiquement, l’héritage est passé des parents à leur progéniture, et cette configuration guide souvent encore la planification successorale aujourd’hui. Pourtant, lorsque les familles sont recomposées – avec des mariages multiples, des divorces, des remariages et des enfants adultes issus de diverses relations – ce cadre traditionnel devient alambiqué.
« Il existe des dynamiques qui exigent vraiment de la diplomatie, du tact, de la sensibilité et une perspective holistique », explique Parthemer.
Le mariage, le divorce et le remariage – qu’il s’agisse des enfants adultes ou de la matriarche ou du patriarche de la famille – doivent être pris en compte dans toute planification successorale.
« La plupart des familles évitent ce sujet parce qu’il semble inconfortable ou » peu romantique « », explique Donna Cates, analyste financière certifiée en matière de divorce et fondatrice de Money Matters Wealth Solutions. « Mais la vérité est que parler des réalités financières du mariage et du divorce est l’une des choses les plus affectueuses qu’une famille puisse faire. »
Voici comment commencer, selon trois experts financiers avec qui nous avons parlé.
Commencez avec la fin en tête
Avec les complications d’une famille recomposée, il est encore plus important de centrer les conversations sur l’amour et l’argent autour de l’héritage que vous souhaitez laisser, suggère Parthemer.
Il appelle cela « commencer avec la fin en tête ». Réfléchissez au but que vous avez choisi pour votre argent. Ensuite, procédez à l’ingénierie inverse d’un plan successoral qui répond à ces attentes.
Par exemple, vous pourriez être heureux que votre (vos) veuve(s) se remarie(nt) en cas de votre décès, mais ne voudriez pas que son nouveau conjoint ait accès à des fonds qui pourraient autrement revenir à vos enfants et petits-enfants. Dans ce cas, vous pouvez laisser une somme d’argent fixe à votre (vos) veuve(s), et également donner un héritage directement à vos enfants ou petits-enfants, ou le protéger dans une fiducie pour eux, ont expliqué des experts à Trading Insider.
Idéalement, commencez par un contrat prénuptial
Un accord prénuptial – qui précise quels biens dans un mariage sont partagés et lesquels restent des biens séparés – est la référence en matière de préparation à la planification successorale dans un monde où le divorce est courant, explique Parthemer.
Les spécificités d’un contrat de mariage sont très individuelles, mais elles peuvent stipuler que l’héritage ne soit pas considéré comme un bien partagé en cas de divorce.
Si vous n’avez pas de contrat de mariage, il est facile que l’héritage devienne un bien partagé avec votre conjoint, ce qui signifie qu’il a droit à une part en cas de divorce.
Cates travaillait avec une famille où la matriarche a laissé une maison sur la plage à sa fille. La fille et son mari de l’époque utilisaient la maison personnellement et la louaient. Lorsqu’ils ont divorcé, le mari avait droit à la propriété partielle de la maison, même si Cates dit qu’il était clair que la mère voulait que la maison appartienne à sa fille.
Selon un sondage de 2022, seulement 15 % environ des Américains mariés ont signé un contrat de mariage, mais les données montrent que ces accords sont de plus en plus courants et 42 % des Américains se déclarent favorables au recours aux contrats de mariage. Les experts affirment que c’est parce que les gens ont constaté par eux-mêmes les dommages que les divorces peuvent avoir sur les finances.
« Beaucoup d’entre eux ont réalisé qu’un divorce ou une séparation peut détruire des générations de richesse », déclare Libby Leffler, fondatrice et PDG de First, une plateforme de prénuptial en ligne.
Leffler voit régulièrement l’ancienne génération s’adresser à First pour obtenir des informations sur la manière dont leurs enfants adultes peuvent mettre en place des contrats prénuptiaux. Elle voit également la jeune génération encourager ses parents à signer un contrat de mariage avant de se remarier à leur âge d’or. Alors n’ayez pas peur de parler des accords avec vos proches.
Les experts disent qu’il existe un certain tabou sur les contrats prénuptiaux parmi les générations plus âgées, mais les millennials et la génération Z ont peu de problèmes à propos des accords.
« Nous considérons la conversation autour des contrats prénuptiaux comme étant totalement courante », dit-elle. « C’est comme si nous étions au milieu d’un changement générationnel en ce qui concerne la façon dont les gens parlent d’argent. »
Faites une pause avant d’utiliser l’héritage
Si vous n’avez pas de contrat de mariage en place, mais recevez un héritage, Cates recommande de prendre une pause pour parler à un avocat et à un conseiller en patrimoine avant d’utiliser l’argent ou les actifs.
« Idéalement, vous mettrez en place un postnuptial », dit-elle, faisant référence à un accord qui, comme un prénuptial, décrit la manière dont les actifs doivent être gérés en cas de divorce, en l’occurrence l’héritage.
Dans la plupart des cas, l’héritage n’est pas automatiquement considéré comme un bien matrimonial, explique Cates. Cependant, dès que les fonds sont mélangés aux biens matrimoniaux ou utilisés pour subvenir aux besoins de la famille, votre conjoint peut y avoir droit – comme cette maison de plage dont elle a parlé plus tôt.
Envisagez un contrat de mariage furtif
En fin de compte, la génération plus âgée ne peut pas contrôler si ses enfants et petits-enfants bénéficient d’un contrat de mariage. Cependant, ils peuvent structurer leur plan successoral « pour minimiser le besoin pour la prochaine génération d’avoir un contrat de mariage », explique Parthemer.
Il appelle cela le contrat de mariage furtif, mais souligne qu’il n’y a rien de sournois à cela. En fait, le contrat de mariage furtif peut être un cadeau pour les générations futures car il « peut faciliter toute la conversation prénuptiale », dit-il.
La mise en place d’un contrat de mariage furtif est quelque chose dont vous devez discuter avec votre avocat, mais voici un aperçu de son fonctionnement : la pierre angulaire de ces accords est une fiducie irrévocable et entièrement discrétionnaire, explique Parthemer.
Cela signifie qu’il n’y a pas de paiements automatiques de la fiducie : la manière et le moment où les actifs sont distribués sont entièrement à la discrétion du fiduciaire (une personne, qui peut être un parent ou un professionnel, qui a été désignée pour gérer la fiducie). Étant donné que le bénéficiaire n’a aucun droit aux fonds de la fiducie, ses créanciers et/ou son conjoint n’ont aucun droit non plus aux fonds.
« Cela crée une couche de protection supplémentaire contre un ex-conjoint qui tente de récupérer et de s’emparer des actifs », explique Parthemer.
