Les Américains qui déménagent au Canada devraient être conscients de ces 4 implications fiscales et d'investissement

Le résultat des élections de 2024 a laissé environ la moitié des Américains mécontents. Alors que Donald Trump se préparait à retourner à la Maison Blanche, de nombreux Américains ont commencé à envisager de s’installer dans le Nord, du moins selon le trafic de recherche Google.

L’intérêt à déménager au Canada a tendance à augmenter après de grands événements politiques tels que les élections de 2016 et l’annulation de la décision Roe c. Wade de la Cour suprême.

Ce phénomène ne se limite pas non plus à Internet : certains résidents américains envisagent sérieusement de le faire.

« Même lorsque Trump a été élu la dernière fois, beaucoup de gens pensaient qu’ils n’étaient pas aussi à l’aise de rester aux États-Unis, et nous avons donc constaté un afflux de personnes s’installer au Canada », a déclaré Tiffany Woodfield, conseillère financière principale chez SWAN Wealth Management de Raymond James.

Déménager, surtout au-delà des frontières, est une décision importante et ne doit pas être prise à la légère. Bien que l’acte physique de déménager soit déjà assez compliqué, Woodfield souligne qu’il y a de nombreuses considérations financières à prendre en compte.

« Je pense que parfois, cela peut être une réaction instinctive », a déclaré Woodfield à propos de son déménagement au Canada. « S’ils ne planifient pas à l’avance, ils peuvent tomber dans des pièges qui finissent par leur coûter de l’argent. »

Vous devez déclarer vos impôts aux États-Unis et au Canada

Les citoyens américains résidant au Canada ne se rendent peut-être pas compte que même de l’autre côté de la frontière, ils ne sont toujours pas libérés de leurs obligations fiscales envers l’Oncle Sam.

Si vous êtes citoyen américain, vous devez toujours déclarer vos impôts fédéraux américains et déclarer vos revenus mondiaux à l’IRS, quel que soit l’endroit où vous vivez. Au Canada, les impôts sont basés sur votre statut de résident, donc si vous passez plus de 183 jours par an à vivre au Canada, vous devez des impôts au gouvernement canadien.

Pour éviter que les expatriés soient imposés deux fois sur leurs revenus, les États-Unis et le Canada ont conclu une convention fiscale qui prévoit un crédit d’impôt sur le revenu étranger pour tout impôt sur le revenu payé à l’autre pays, a expliqué Woodfield. Cela signifie que vous pouvez compenser votre obligation fiscale américaine avec les impôts déjà payés au Canada, mais vous devez quand même produire deux déclarations de revenus distinctes – une au Canada et une aux États-Unis – pour recevoir un crédit d’impôt.

De plus, la promesse de soins de santé gratuits au Canada peut sembler alléchante, mais cela se fait au prix d’impôts plus élevés, alors sachez que votre facture fiscale canadienne sera probablement plus élevée que celle que vous avez payée aux États-Unis. Vous n’avez pas non plus la possibilité de produire des déclarations de revenus conjointes avec votre conjoint au Canada, a prévenu Woodfield.

Certains investissements canadiens ont des implications fiscales complexes

« En tant qu’Américain vivant au Canada, vous ne souhaitez pas investir dans des fonds communs de placement ou des FNB canadiens », a déclaré Woodfield. En effet, ces investissements sont considérés comme des sociétés à revenu étranger passif (PFIC) par le gouvernement américain.

Les PFIC sont soumises à un traitement fiscal défavorable de la part de l’IRS. Les formulaires fiscaux associés sont longs et compliqués, et vous pourriez finir par payer des taux d’imposition élevés. Si vous êtes toujours citoyen américain, investir dans un fonds commun de placement ou un FNB canadien n’en vaut tout simplement pas la peine.

Faire franchir la frontière à votre plan de retraite peut s’avérer délicat.

Les 401(k) sont un moyen populaire d’épargner pour la retraite ici aux États-Unis, mais les employeurs canadiens offrent un autre type de régime de retraite : le régime enregistré d’épargne-retraite (REER).

Une fois que vous aurez déménagé au Canada, vous ne pourrez plus gérer activement les avoirs de votre 401(k), selon Woodfield. Une solution de contournement consiste à transférer votre 401(k) vers un IRA et à le faire gérer au Canada. Les citoyens américains doivent également savoir que, dans la plupart des cas, ils ne pourront pas cotiser à leur IRA une fois arrivés au Canada.

Une autre option consiste à transférer votre compte de retraite américain dans un REER. Cependant, si vous choisissez cette étape, assurez-vous que vous êtes déterminé à déménager au Canada de façon permanente, car vous ne pouvez pas transférer vos REER vers des IRA, a déclaré Woodfield.

Vous ne pourrez peut-être pas non plus faire passer vos comptes de courtage au-delà de la frontière. Certaines personnes ne s’en rendent compte que lorsqu’elles mettent à jour leur adresse avec leur compte de courtage américain après avoir déménagé et reçoivent une lettre les informant qu’elles doivent fermer leur compte.

Vous aurez besoin d’un nouveau conseiller financier… et de beaucoup de temps

La loi interdit aux conseillers financiers américains de fournir des conseils financiers aux résidents canadiens, car ils ne sont pas agréés au Canada. Si vous souhaitez des conseils d’experts, vous devez travailler avec un conseiller agréé à double licence Canada/États-Unis.

Plus tôt vous commencerez à préparer votre déménagement transfrontalier, mieux ce sera – idéalement, une à deux années d’imposition avant le déménagement, a déclaré Woodfield. De cette façon, vous pouvez planifier à l’avance certains événements imposables et réaliser le plus grand montant d’économies, comme la liquidation de fonds communs de placement. Il est également plus facile de vendre votre maison lorsque vous êtes encore aux États-Unis, a déclaré Woodfield.

Si vous avez déjà commencé le processus de déménagement ou si vous êtes déjà au Canada, pas de panique. Woodfield a travaillé avec de nombreuses personnes après leur déménagement, mais plus vous vous accordez de temps, mieux c’est.

Traverser la frontière n’est pas une mince affaire, alors assurez-vous d’avoir confiance dans votre choix.

« J’ai eu des clients qui ont déménagé, et après coup, ils se sont dit : ‘Oh, je n’aurais pas dû faire ça' », a déclaré Woodfield. « C’est très difficile de revenir en arrière, donc les gens doivent être conscients de que. »