Comptes Trump contre. Plans 529 : quel est le meilleur pour l’épargne universitaire ?

L’adoption du One Big Beautiful Bill Act en 2025 comprenait la création d’un nouveau type de compte de retraite individuel appelé Trump Accounts. Ces comptes sont conçus pour être des véhicules d’épargne à long terme fiscalement avantageux que les familles pourront exploiter au nom de leurs enfants nés aux États-Unis entre 2025 et 2028.

Il semblerait que les avantages fiscaux soient encore meilleurs que les comptes qui incluent un dépôt gouvernemental de 1 000 $ à leur ouverture. Les familles peuvent également verser des cotisations annuelles allant jusqu’à 5 000 $, qui peuvent être investies jusqu’à ce que l’enfant atteigne 18 ans.

Cet avantage a attiré mon attention : je suis planificateur financier avec de nombreux clients qui sont parents, je suis moi-même parent et je suis toujours intéressé à mieux comprendre les avantages financiers potentiels pour ma fille de 4 ans.

J’ai sauté sur l’occasion pour analyser les avantages et les inconvénients de ces comptes, tant pour moi que pour mes clients. Voici ce que j’ai trouvé et ce que j’ai partagé avec les clients.

Le plus gros avantage : 1 000 $ supplémentaires à votre nom

Commençons par le dépôt de 1 000 $ effectué par le gouvernement fédéral pour les enfants nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028, qui sont des citoyens américains possédant un numéro de sécurité sociale. C’est le principal point fort des comptes Trump.

Si vous avez un enfant éligible, il vaut la peine d’envisager de s’inscrire pour recevoir le dépôt. Bien qu’un montant supplémentaire de 1 000 $ sur votre bilan soit une bonne chose, cela ne suffit peut-être pas à faire des comptes Trump une option d’épargne supérieure pour votre propre argent par rapport aux véhicules alternatifs.

Il existe des raisons spécifiques pour lesquelles la combinaison d’un plan 529 et d’un compte de placement imposable constitue une meilleure option pour vos propres contributions à l’avenir financier de vos enfants.

Un plan 529 permet de réaliser davantage d’économies universitaires

Un compte Trump agit de la même manière qu’un IRA traditionnel, sauf qu’un enfant n’a pas besoin d’un revenu gagné pour cotiser. Les retraits après 18 ans sont soumis à l’impôt sur le revenu ordinaire, avec une pénalité de 10 % s’ils sont retirés avant 59 ans et demi, à moins qu’ils ne soient utilisés pour des dépenses d’études admissibles ou pour l’achat d’un premier logement (tous deux de nature limitée).

Si votre objectif principal est d’épargner pour l’université, je recommande généralement d’utiliser un plan 529 pour les contributions en espèces continues sur un compte Trump car :

Un compte de placement imposable offre plus de flexibilité aux investisseurs en herbe

Votre objectif est peut-être de contribuer à relancer l’expérience d’investissement de votre enfant. Dans ce cas, un compte d’investissement imposable offrirait beaucoup plus de flexibilité qu’un compte Trump, grâce à la possibilité de déployer des portefeuilles diversifiés à l’échelle mondiale sans limite de contribution.

Les comptes Trump se limitent à investir dans des fonds communs de placement ou des ETF qui suivent un indice boursier américain (par exemple, le S&P 500). Cela signifie que les investissements mondiaux ne sont pas une option, ce qui, pour nous, en tant que gestionnaires de placements professionnels, représente un manque critique de diversité qui peut nuire aux rendements à long terme.

Un compte Trump est une bonne chose, mais l’expérience utilisateur présente un gros point d’interrogation

Rien de tout cela ne veut dire que vous devriez éviter un compte Trump si vous avez un enfant éligible qui peut recevoir la contribution gouvernementale de 1 000 $. Il y a de l’argent sur la table, vous voudrez peut-être en profiter si vous êtes admissible.

Voici plus de détails sur l’éligibilité et le fonctionnement des cotisations lorsque les comptes seront ouverts en mai, avec des dépôts initiaux de 1 000 $ commençant en juillet :

• Les cotisations sont versées après impôt et ne sont pas déductibles d’impôt. Les employeurs peuvent également contribuer jusqu’à 2 500 $ par enfant par an.
• Une fois qu’un enfant atteint l’âge de 18 ans, le compte agit comme un IRA traditionnel. Les enfants peuvent retirer des comptes, mais le retrait sera soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 %, tout comme les autres comptes fiscalement avantageux, si l’argent est retiré et utilisé à des fins non admissibles.
• Les retraits avant l’âge de 18 ans ne sont pas autorisés.

La disponibilité du support client et l’expérience de l’interface utilisateur sont également de gros points d’interrogation à l’heure actuelle. Étant donné qu’il s’agit d’un tout nouveau type de compte et qu’ils seront dans un premier temps administrés par le Trésor (par opposition à une grande institution de conservation comme Fidelity ou Schwab), il peut y avoir des bugs à résoudre pour les premiers utilisateurs.

Personnellement, je suis satisfait de notre stratégie d’épargne actuelle pour notre fille

Nous avons un plan 529 pour elle, auquel nous cotisons régulièrement. Nous lui avons également réservé un compte de placement imposable. Si elle était née pendant la période d’éligibilité entre 2025 et 2028, nous n’ouvririons probablement pas de compte Trump pour plusieurs raisons précises :

• Je n’aime pas l’inconnu et l’incertitude entourant le fait que le Trésor administre ces comptes par rapport à un dépositaire établi, en particulier dans le domaine de la plateforme de comptes d’investissement comme Fidelity, Schwab ou Vanguard.
• Les options d’investissement au sein des comptes sont plus limitées et moins diversifiées que les portefeuilles que je préfère constituer pour une croissance à long terme.
• Je n’aimerais pas l’incertitude quant à ce que les futures administrations pourraient ou non faire avec les comptes Trump. Dans un environnement politiquement aussi polarisé, je ne pense pas qu’il soit déraisonnable de s’attendre à ce qu’une future administration prenne des mesures pour abroger ou modifier les règles relatives aux comptes Trump afin d’en faire des instruments d’épargne moins favorables.

Nous ne dissuadons pas nos clients éligibles de s’inscrire à un compte Trump. C’est un moyen simple de démarrer votre épargne, même si le seul argent dans le compte est la cotisation initiale de 1 000 $.

Mais nous examinons également leur plan financier plus large et leur rappelons qu’ils ont le choix d’utiliser ou non ce compte. Pour la plupart, cela ne constituera de toute façon pas un élément essentiel de leur stratégie financière globale.