Des administrateurs âgés de 942 ans aux « anomalies financières », ces signaux d’alarme révèlent si une société écran pourrait être une fraude, selon Moody’s.

• L’indicateur Moody’s Shell Company suit la fraude et les risques commerciaux.
• Un nouveau rapport révèle que plus de 21 millions d’indicateurs d’activités à risque ont été levés.
• « Alors que le plus vieil humain connu a vécu jusqu’à 122 ans, nos archives indiquent que plus de 2 200 personnes, âgées de 123 ans ou plus, dirigent des entreprises à l’échelle mondiale. »

Cela peut paraître évident, mais si une entreprise indique qu’un de ses administrateurs a 942 ans, il se passe probablement quelque chose d’étrange.

Moody’s Analytics, dans un nouveau rapport publié lundi, a détaillé toutes sortes de structures d’entreprise et de signaux d’alarme qui pointent vers la fraude, le blanchiment d’argent et d’autres crimes financiers associés aux sociétés écrans, qui sont souvent opaques et difficiles à réglementer.

L’indicateur Moody’s Shell Company révèle que plus de 21 millions d’indicateurs d’activités à risque ont été levés dans 472 millions d’entreprises en novembre 2023.

Voici quelques-uns des exemples les plus fous trouvés par les recherches de Moody’s.

Des profils d’employés inhabituels

Moody’s a trouvé des cas d’individus occupant simultanément un nombre ridicule d’emplois, y compris une personne qui occupait 5 751 postes dans près de 3 000 entreprises. Les données incluent 11,5 millions de cas de direction aberrants, indique le rapport.

D’autres détails inhabituels sur les employés incluent l’âge extrême indiqué pour certains employés, ridiculement vieux ou jeunes. Les données ont révélé que certaines entreprises ont des « propriétaires effectifs » âgés de plus de 122 ans, et d’autres d’à peine 0 ans.

Plus de 4 000 administrateurs étaient répertoriés comme âgés de moins de cinq ans, tandis qu’un autre directeur d’une société basée en Belgique était même âgé de 942 ans, ce qui situe la date de naissance de cette personne aux alentours de l’an 1082.

« [O]Nos dossiers indiquent que plus de 2 200 personnes, âgées de 123 ans ou plus, dirigent des entreprises à l’échelle mondiale », a déclaré le directeur de Moody’s, Richard Graham, dans un communiqué. « Seuls aux États-Unis, 1,78 million d’entreprises ont levé des drapeaux montrant les caractéristiques des sociétés écrans, selon notre modèle d’indicateurs. « 

Propriété circulaire

Il s’agit d’entreprises impliquées dans des relations circulaires difficiles à déchiffrer, a déclaré Moody’s, ce qui peut suggérer une fraude et un blanchiment d’argent.

« Les indicateurs de propriété circulaire peuvent inclure des cas tels qu’une entreprise sans site Web ni présence numérique, mais avec divers mandats d’administrateur simultanés », ont déclaré les chercheurs.

L’outil de suivi a identifié plus de 60 000 cas d’entreprises à propriété circulaire.

Anomalies financières

L’outil de suivi de Moody’s a alerté 3,4 millions d’entreprises présentant des anomalies financières, notamment lorsque les revenus d’une entreprise semblent exorbitants par rapport à ses effectifs.

« Une de ces découvertes révèle qu’un fabricant de textiles et de vêtements basé en Chine a déclaré un chiffre d’affaires de plus de 2 milliards de dollars en 2019 – et un seul employé », indique le rapport.

Dans le même temps, l’outil de suivi a également constaté que certains sites hébergeaient un nombre massif d’inscriptions répertoriées. Un centre commercial à Pretoria, en Afrique du Sud, par exemple, a répertorié 61 000 inscriptions, et plus de 22 000 inscriptions sont répertoriées aux pyramides de Gizeh en Égypte.

« Le grand nombre d’entreprises enregistrées peut suggérer une tentative de dissimulation d’activités illicites ou de compliquer les enquêtes : en répartissant les actifs ou les transactions entre de nombreuses entités, un individu ou un groupe peut rendre plus difficile aux autorités de retracer les flux d’argent », a déclaré Moody’s. .